연말정산 시즌이 다가오며 직장인들의 세금 정산 준비가 필요해졌다. 이 시기가 다가오면 환급금 또는 추가 세액 납부 여부가 결정되므로, 이에 대한 철저한 준비가 요구된다. 중요한 것은 공제 항목을 꼼꼼히 챙기는 일이며, 이를 통해 세금 부담을 줄일 수 있다. 이제 연말정산을 준비하기 위해 알아야 할 중요 사항들을 살펴보자.
연말정산 일정 및 준비 사항
연말정산의 주요 일정 파악하기
2026년 연말정산을 준비하기 위해서는 주요 일정을 미리 숙지하는 것이 중요하다. 1월 15일에 국세청 홈택스의 연말정산 간소화 서비스가 오픈된다. 이 시점부터 신용카드 사용 내역, 의료비 등 다양한 공제 항목을 조회할 수 있다. 1월 20일경에는 조회되지 않는 자료를 챙기는 것이 필요하다. 예를 들어, 안경 구입비나 교복 구입비와 같은 항목은 직접 영수증을 준비해야 한다.
2월 초부터 중순까지는 회사에 소득 및 세액공제 신고서와 증명 서류를 제출해야 한다. 마지막으로 3월에는 환급금이 입금되는데, 회사의 자금 사정에 따라 이 시기는 4월로 미뤄질 수 있다. 이러한 일정을 명확히 인지하는 것이 연말정산 준비의 첫걸음이다.
놓치기 쉬운 영수증 챙기기
간소화 서비스가 발전하였지만, 여전히 자동으로 수집되지 않거나 누락될 수 있는 항목이 존재한다. 따라서 직접 챙겨야 할 영수증을 미리 알아두는 것이 중요하다. 다음은 특히 주의해야 할 영수증 항목들이다.
시력 보정용 안경 및 콘택트렌즈는 의료비 세액공제로 연 50만 원까지 공제가 가능하다. 하지만 안경점의 영수증은 간소화 서비스에 반영되지 않는 경우가 많으므로, 안경점에서 연말정산용 영수증을 요청해야 한다.
월세 납입 증명은 가장 큰 공제 항목 중 하나로, 월세의 15%에서 17%까지 공제가 가능하다. 이를 위해서는 임대차계약서, 월세 이체 내역서, 주민등록등본 등이 필요하다.
중·고등학생 교복 구입비도 후에 공제를 받을 수 있으므로, 반드시 교복 구매처에서 발행한 영수증을 챙겨야 한다.
산후조리원 비용은 출산 시 200만 원까지 공제가 가능하지만, 총급여가 7,000만 원 이하인 근로자만 해당된다.
신용카드와 체크카드의 공제 비율
신용카드 사용 전략
신용카드를 사용하여 공제를 받을 수 있는 경우는 총급여의 25%를 초과하는 금액에서부터 시작된다. 따라서 연봉이 4,000만 원인 경우, 1,000만 원 이상의 사용액부터 공제가 이루어진다. 최저 사용 금액까지는 신용카드를 활용하여 할인과 포인트를 챙기는 것이 좋다. 신용카드의 경우 공제율이 15%이다.
체크카드의 장점
이후 초과분에 대해서는 체크카드나 현금영수증을 사용하는 것이 좋다. 체크카드는 공제율이 30%로 높기 때문에, 일정 금액 이상 쓰는 경우 체크카드 사용이 유리하다. 더불어 전통시장과 대중교통을 이용하는 경우, 공제율이 40%까지 상승하므로 이를 적극 활용하는 것이 좋다.
맞벌이 부부의 세금 전략
인적공제의 활용
맞벌이 부부의 경우, 인적공제를 활용하여 세금 부담을 줄일 수 있다. 연봉이 높은 배우자에게 인적공제를 몰아주어 과세표준 구간을 낮추는 것이 유리하다. 이를 통해 세율이 24%인 구간을 15%로 낮출 수 있는 효과를 거둘 수 있다.
의료비 공제의 최적화
의료비는 총급여의 3%를 넘게 써야 공제가 가능하다. 따라서 연봉이 낮은 배우자가 의료비를 지출하는 것이 더 유리할 수 있다. 예를 들어, 남편의 연봉이 1억 원일 경우 300만 원을 넘겨야 하지만, 아내의 연봉이 3,000만 원일 경우 90만 원만 넘기면 된다.
놓치기 쉬운 부모님 공제
부모님이 따로 사시는 경우에도 공제를 받을 수 있는 방법이 있다. 만 60세 이상이며 소득 금액이 100만 원 이하인 경우, 부양가족으로 공제될 수 있다. 주거 형편상 따로 사는 경우에도 실제로 부양하고 있다면 공제를 받을 수 있으므로, 형제자매 간의 논의가 필요하다.
연말정산 환급금의 의미
연말정산 환급금은 국가가 주는 보너스가 아니다. 이는 매달 월급에서 과도하게 공제된 세금을 돌려받는 과정이다. 따라서 개인이 미리 준비하고 챙기지 않으면 절대 돌아오지 않는다. 1월 15일 간소화 서비스 오픈 시기를 고려하여 필요한 영수증을 미리 준비하는 것이 중요하다. 작은 영수증 하나가 큰 금액으로 환급될 수 있으므로, 철저한 준비가 필요하다.